NISAとは何か？投資初心者に優しい制度
NISA（ニーサ）は、日本の少額投資非課税制度であり、個人投資家にとってとても魅力的な選択肢です。この制度を利用することで、投資信託や株式から得られる利益が一定額まで非課税となります。具体的には、通常であれば利益に対して約20%の税金が課されますが、NISA口座を利用することでその税金をゼロにすることが可能です。例えば、10万円の利益を得た場合、そのまま手元に10万円が残るというわけです。これが、NISA制度の大きな魅力と言えるでしょう。
評価損益って何？投資の成績を正しく評価しよう
投資においてよく耳にする「評価損益」という言葉ですが、これは一体何を意味するのでしょうか？評価損益とは、保有資産の時価（市場価格）から購入時の簿価を引いた金額を指します。これにより、まだ売却していない投資商品の現時点での損益を計算することができます。つまり、実際に売却して現金化していない時点での「紙上の利益（または損失）」を評価するのに使われる指標です。
| 用語 | 説明 |
|---|---|
| 評価損益 | 保有資産の時価から簿価を引いた額 |
| 時価 | 現在の市場価格 |
| 簿価 | 購入時の価格 |
NISA口座での評価損益の確認方法！見逃せないポイント
NISA口座を利用している場合、評価損益の確認はとても簡単です。まず、証券会社の「My資産」画面にアクセスし、「実現損益詳細」を選択します。ここで「商品」と「口座」の項目を選べば、NISA口座での評価損益の詳細が表示されます。このように、評価損益を確認することで、自分の投資がどれだけ上手くいっているのかを把握することができます。
実現損益と評価損益の違い！混同しないように注意
投資を行う上で「実現損益」と「評価損益」は非常に重要な概念です。多くの投資家がこの2つを混同しがちですが、実は全く異なるものです。
- 実現損益：実際に投資商品を売却した際に発生する損益。現金化され、口座に反映されます。
- 評価損益：まだ売却していない投資商品の時価と簿価の差額。現時点の潜在的な損益を示します。
これらを理解することで、投資の成果をより正確に把握することができ、より効果的な投資戦略を立てることが可能になります。
NISAでの投資信託と株式！どちらを選ぶべき？
NISA口座では、投資信託や株式に投資することができますが、どちらを選ぶべきでしょうか？それぞれに利点がありますので、個々の投資スタイルに合わせて選択することが大切です。
- 投資信託：プロのファンドマネージャーが運用するため、初心者にもおすすめ。多様な資産に分散投資することでリスクを抑えることができます。
- 株式：特定の企業に直接投資するため、企業の成長を直に享受することができる。高いリターンを狙いたい場合に向いています。
どちらもNISA制度の非課税枠を活用することで、税金の負担を軽減しながら利益を追求できます。
まとめ
NISA制度は、投資を始める際のお得な選択肢です。評価損益をしっかりと確認し、実現損益と評価損益の違いを理解することで、より賢く投資を行うことができます。投資信託と株式のどちらを選ぶかは、個々の投資スタイル次第ですが、NISA口座を利用することで税金の負担を軽減し、投資の成果を最大化することが可能です。
NISA口座での損益確認はどこで行うの？
NISA口座での損益は、証券会社の「My資産」画面で確認できます。「実現損益詳細」から、NISA口座での評価損益を簡単にチェックすることができます。
評価損益はどのように計算されるの？
評価損益は、保有資産の現在の市場価格（時価）から購入時の価格（簿価）を引いた金額で計算されます。これはまだ売却していない状態での潜在的な利益または損失を示します。
NISAはどれくらいの非課税枠があるの？
一般的に、NISA口座では年間120万円までの投資が非課税となります。投資信託や株式の利益がこの枠内であれば、非課税のメリットを享受することができます。
投資信託と株式、どちらが初心者におすすめ？
初心者には、分散投資が可能な投資信託がおすすめです。プロのファンドマネージャーが運用を行うため、リスクを抑えつつ安定した収益を狙うことができます。
NISAを利用する際の注意点は？
NISAは非課税期間が5年間という制限があります。期間を過ぎると課税口座に移行されるため、タイミングを見て売却やロールオーバーを検討する必要があります。
NISA口座を持つメリットは何？
NISA口座を持つことで、投資による利益に対する税金が免除され、手元に残る利益を最大限に増やすことができます。また、投資初心者にとってもハードルが低く、投資を始める良いきっかけとなります。